【確定申告】配当控除で二重課税を取り戻す！損しない年収ラインで配当金を節税！

FIREの手段として用いられることが多い配当金。年間240万で生活できるとしても配当金268万以上でなければ達成できません。これが20％の税金の重みです。節税分を再投資で最速FIREもしくはご褒美で気分を上げていきましょう！！

※本記事は日本国内のみの配当金について執筆しております

結論

日本株の配当金は課税所得900万以下であれば税率20％→18％～5％に節税可能です。

方法は

1. 所得税は総合課税で申告
2. 住民税は申告分類課税で申告

なお、課税所得が900万を超えたらできません。

これから解説に入ります。

配当金に関わる税金一覧

まず最初は配当金にはどのような税金と控除があるかの確認です。

税金一覧

税金は以下２つです。

• 所得税
• 住民税

そこから更に総合課税と申告分離課税の2つ分かれますが、総合課税と申告分離課税の2つから所得税がとられるわけではありません。

総合課税で申告した場合の所得税か申告分離課税で申告した場合の所得税どちらかの所得税しかとられません。

住民税も同じです。

先にお伝えしますが
税金を取り戻すためには青マーカー箇所の申告が必要があります。
更に下でイラストで詳しくお伝えします。

控除一覧

• 配当控除

配当控除は配当所得を総合課税で申告するときに使える控除です。その控除割合は10％です。この10％が皆さんの配当金取り戻す武器になります。

簡単な例を出します。

• 年収500万
• 課税所得270万

この場合は課税所得が330万以下のため、所得税率算定表を参考にすると所得税率10％が適用されます。

所得税率算定表

しかし！
配当所得分については配当控除を使うことで所得税率が０％（10％-10％）になります。20％であれば10％に減税できます。といった具合に課税所得900万以下までであれば申告分離課税で申告する所得税より所得税率を抑えることが出来るのです。

なお住民税で配当控除は使えないため、申告分離課税で申告（5％）が最も低い住民税率です。

税金・控除含めても3つだけだから

覚えるのは簡単！！

配当金の受け取りから税金を取り戻すまでの流れ

つまり・・・

この④のおかげで

• 課税所得330万以下までは配当金95％の取得（住民税5％のみ）
• 課税所得330万～695万以下までは配当金85％の取得（所得税10％+住民税5％）
• 課税所得695万～900万以下までは配当金82％の取得（所得税13％+住民税5％）

が可能となります。

頑張って確定申告しましょう！！

確定申告で損しない年収ラインは？

以上のことから課税総所得900万より上か下かで配当金を取り戻せるかが決まります！稼げば稼ぐほどいつかは20％課税されることに免れることは出来ません。

まあ決まっている税率から少しでも
引けるから使わない手はないよね

つまり課税所得から導かれれる損しない年収は
ｻﾞｯｸﾘｹｲｻﾝﾁｭｳ——ﾋﾟｺﾝ！

年収1300万前後
※独身サラリーマン不要なし

自分とって縁のない年収でした汗
かいさ～ん

まとめ

• 税金を取り戻すには配当所得の所得税を総合課税で申告
• 税金を取り戻すには配当所得の住民税を申告分離課税で申告
• 課税所得330万以下まで配当金95％の取得
• 課税所得330万～695万以下まで配当金85％の取得
• 課税所得695万～900万以下まで配当金82％の取得
• 課税所得900万を超えた場合は総合課税を使うと損する
• その損する年収ラインは1300万前後（家庭環境による）

確定申告は確かに面倒です。筆者も最初は頭が禿げるぐらいまで悩みました。しかし税金の15％が返ってくる配当控除です。消費税より上回るんですから使わない手はないでしょう。

確定申告はお金持ちなるための
必須事項だよ！！

搾取されたままにならないで！

戻ってきた還付金で再投資でも良いですしラーメンの1杯以上は返ってきますから頑張ったご褒美にはちょうど良いです。みなさんお豊かな生活の知恵になれば幸いです。

それではご拝読いただきありがとうございます。皆さんの投資生活に幸あれ！！